Genel Açıklama
İşletme sermayesi, kısa vadeli operasyonel likiditeyi ölçer.
Formül
İşletme Sermayesi = Dönen Varlıklar - Kısa Vadeli Yükümlülükler
Nasıl Yorumlanır?
Yüksek Değer
Pozitif işletme sermayesi daha güçlü kısa vadeli likidite tamponu gösterebilir.
Düşük Değer
Negatif işletme sermayesi modele göre baskı veya verimli nakit döngüsü gösterebilir.
Nerede Kullanılır?
Net İşletme Sermayesi için alarm eşiğini şirketin kendi tarihsel medyanına göre tanımlamak yanlış pozitifleri azaltır.